Se trata de la denominada FACTA (ForeingAccountTaxComplianceAct), la cual tiene como objetivo luchar contra la evasión fiscal. Con ella, miles de bancos en el mundo se verán obligados a proporcionar información al fisco norteamericano acerca de los clientes de ese país.
Con la entrada en vigencia de la normativa, países como Suiza, Luxemburgo y las Islas Caymán deberán cumplir su promesa de respetar la ley votada durante el 2010 en los Estados Unidos.
De esta manera, más de 80.000 bancos y 100 países deberán apegarse a la reglamentación e informar sistemáticamente al fisco estadounidense de las cuentas y depósitos de sus clientes que superen los 50.000 dólares.
Aquellas instituciones involucradas deberán identificar a los clientes que se encuentran sujetos a la reglamentación y asegurarse de tener la capacidad operativa para satisfacer las demandas de Washington.
Cabe señalar que si las entidades no respetan la ley, se exponen a una retención del 30 por ciento de sus ganancias brutas percibidas en los Estados Unidos.
Opinión
Barreiro
opinión
ver todosPASBBA
NORDELTA S.A.
Alfaro Abogados
Berton Moreno IP Law
detrás del traje
Nos apoyan
